연말정산, 놓치면 안 되는 공제 꿀팁 총정리

연말정산 시기가 다가오면서, 많은 사람들이 절세를 위한 방법을 찾고 있어요. 특히, 세액공제를 잘 활용하면 멋진 환급액을 기대할 수 있으니, 놓치면 안 되는 꿀팁들을 소개할게요. 오늘은 월세, 신용카드, 기부금 등 다양한 세액공제와 맞벌이 부부를 위한 전략까지 자세히 알아보겠습니다.

월세 세액공제

월세를 납부하는 직장인은 홈택스에서 현금영수증을 신청하면 월세 세액공제에 필수적인 지출증빙으로 사용할 수 있어요. 총급여가 7천만 원 이하인 무주택 근로자가 국민주택규모 또는 기준시가 4억 원 이하 주택에 거주하며 월세를 납부하면, 연간 750만 원을 한도로 15% 또는 17%의 세액공제를 받을 수 있습니다.

월세 세액공제 신청 방법

1. 홈택스를 통해 현금영수증 발급 신청하기

   • 홈택스에 접속한 후 ‘주택임차료(월세) 현금영수증 발급 신청’을 검색하여 신청해 주세요.
   • 세무서 담당자가 계약서를 검토한 후, 현금영수증을 발급합니다.

2. 공제 증빙 제출

   • 월세 세액공제 대상자는 별도의 증빙서류 없이도 편리하게 공제를 받을 수 있어요.
   • 공제 대상이 아닐 경우, 일반 현금영수증을 통한 신용카드 소득공제를 활용할 수 있습니다.

주의할 점

• 월세 세액공제를 받을 경우, 신용카드 등 소득공제를 중복으로 적용 받을 수 없으니 주의하세요.

맞벌이 부부의 세액 공제 전략

맞벌이 부부의 경우 인적공제와 관련된 다양한 절세 전략이 있어요. 1월 18일부터 제공되는 ‘편리한 연말정산’ 서비스에서는 최적의 인적 공제 조합을 시뮬레이션할 수 있어요.

최적의 공제 조합 찾기

• 통상 급여가 많은 근로자가 공제받는 것이 유리하다고 알려져 있지만, 의료비나 신용카드 지출은 소득에 비례하므로 급여가 적은 배우자가 적용받는 것이 더 유리할 수도 있습니다.

시뮬레이션 방법

• 홈택스의 ‘편리한 연말정산’ 메뉴를 통해 부모님, 자녀 등 인적공제 가능한 모든 경우에 대한 시뮬레이션 결과를 제공받을 수 있어요. 다양한 경우의 수를 검토하고, 세금 증감액을 확인하여 가장 유리한 공제 조합을 선택해 보세요.

중소기업 취업자 소득세 감면

중소기업에 취업한 청년들은 5년간 감면 혜택을 받을 수 있어요. 만약 결혼이나 출산 등의 사유로 퇴직 후 재취업하게 된다면 경력단절 여성으로 3년간 더 감면을 받을 수 있습니다.

혜택 기준

• 최초 감면 적용일부터 5년이 되는 달까지는 청년으로서 90% 감면받고, 나머지 기간은 경력단절 여성을 대상으로 70% 감면이 적용됩니다.
• 중소기업에서 근무하는 경우, 비영리법인과 사회복지시설도 감면의 대상이 될 수 있어요.

기부금 공제

’21·’22년에는 기부금 공제율이 한시적으로 5%p가 상향되어 20%(1천만 원 초과 35%)가 적용되었어요. ‘23년부터는 15%(30%)가 적용되므로, 이전 두 해의 한도 초과액이 있는 경우 올해 지출분보다 먼저 공제받는 것이 유리합니다.

결론

이번 연말정산은 세액공제를 최대한 활용할 좋은 기회예요. 정확한 절차와 요건을 숙지하고, 홈택스에서 제공하는 여러 서비스들을 효과적으로 이용해 보세요.

연말정산을 통해 절세 효과를 극대화하고, 더 많은 환급액을 기대해 봅시다. 지금 소개한 팁들을 모두 체크하고, 놓치지 마세요!

자주 묻는 질문 Q&A